Steuer-Mythen entlarvt - Was dir über Steuern niemand erklärt

00:00:03: Erfolgerliche Leute labern nicht, erfolgreiche Leute machen.

00:00:07: Ich bin Björn Bench – finanzstrategie Mentor und Speaker.

00:00:10: Hier erwarten sich die Finanzstrategien und Denkweisen, die dich wirklich weiterbringen.

00:00:14: Vermögensaufbau, Riskmanagement, stelleoptimierte Entscheidungen Und das Mindset, dass finanziell Erfolg erst möglich macht.

00:00:22: So wie jeder Spitzensportler einen Trainer braucht begleite ich Menschen, die wachsen wollen.

00:00:27: Kein Gelaber sondern Klartext!

00:00:29: Erfolg ist planbar und braucht klare Strategie.

00:00:37: Es kann sein, dass man gar keine Prüfung bekommt oder man wird einmalig geprüft.

00:00:41: Weil man vielleicht besonders viel Umsatz macht im kürzester Zeit oder besonders hohe Ausgaben hat usw.

00:00:48: Also...

00:00:49: Hi!

00:00:49: Willkommen zurück bei Cash mit Köpfchen und heute nochmal für uns zu Gast wieder die Anja unserer Steuerberaterin, mit der wir auch sehr eng zusammen kooperieren.

00:01:01: Und heute wollen wir mal das große spannende Thema Steuern in Deutschland ist ja generell immer sehr umfangreich und ein Reizthema, aber mit so ganz klassischen Mythen-Ürtümmern etc.

00:01:17: aufräumen.

00:01:18: Anja?

00:01:19: Hi!

00:01:20: Hallo, danke dass ich noch mal herkommen durfte.

00:01:22: Freue mich.

00:01:23: Hau mal gleich einen raus was es so einer der größten Ürtümer im Bereich steuern egal ob jetzt im Unternehmertum, im privaten

00:01:31: etc.,

00:01:32: Was fällt dir da so gleich ganz... Klassisch

00:01:35: ein.

00:01:36: Es gibt ja relativ viele Steuermüten, aber eins mit dem ich regelmäßig selber konfrontiert werde, nämlich wenn die Steuererklärung abgeben und die Mandanten erwarten eine hohe Erstattung.

00:01:46: Dann fragen die manchmal nach, hey, ist schon der Steuerbescheid gekommen oder wann kommt denn das Geld endlich?

00:01:51: Und wenn ich dann sage ne also setz nach zwei Wochen, der Steuer Bescheid ist noch nicht da was jetzt nicht unüblich ist, dann höre ich ganz oft naja ich bekomme hier auch einer Erstättung, da lässt sich das Finanzabend länger Zeit als wenn ich jetzt nachzahlen musste.

00:02:04: Ja und ich weiß du hast gesagt, du hast diese Mütte noch nie gehört

00:02:07: oder?

00:02:07: Ich hab das so nie gehört.

00:02:08: Also sowas hab ich noch nie gehört.

00:02:11: Find ich spannend wenn man sich die wenigsten kennt mit dem Thema Steuern wirklich in der Tiefe heraus.

00:02:19: wie kommen sie zu dieser Einnahme?

00:02:21: Hast du einmal einen gefragt?

00:02:23: Nein tatsächlich habe ich noch nicht gefragt!

00:02:25: Das wäre mal eine gute Reaktion darauf.

00:02:27: Ich müsste mal fragen, wie kommst Du da rauf?

00:02:29: Stammtisch

00:02:29: geschwätzt nachem Dritterförde beweiden?

00:02:33: Wie kommt man auf das?

00:02:35: Ich weiß es auch nicht.

00:02:36: Auf diese Einnahme!

00:02:38: Aber ich sage dann immer wie, dass ist total egal weil es geht im Zweifel nach Eingangsdatum.

00:02:42: ja, dann wird es halt auch bearbeitet und der Finanzbeamte sieht nicht auf Knopfdruck ob das eine Erstattung oder eine Nachzahlung ist.

00:02:49: also dann sagt er jetzt nicht oh derjenige der fünftaus Euro erstattet bekommt den lasse ich jetzt nochmal zwei Monate liegen sondern die gehen ihre Listen durch und der da dran ist er ist halt dran Und vielleicht verzögert sich mal eine Bearbeitung, weil noch Rückfragen sind oder irgendwelche Unterlagen fehlen oder so was.

00:03:04: Ja das kann schon passieren aber es ist jetzt nicht so dass er jetzt Geld bewusst zurück gehalten wird.

00:03:11: Gerade bei Unternehmern ist ja häufig die Annahme, oha!

00:03:17: Kann ich das in die Steuer reintun?

00:03:19: Oder nicht?

00:03:20: Oder auch bei Privatpersonen?

00:03:22: Ah!

00:03:23: Ich tue's besser mal nicht rein, weil sonst gültet der sehr gleich als... Steuerhinterziehung, was ist denn der Aussage?

00:03:30: Das ist so ein Punkt den ich immer wieder höre.

00:03:34: Jetzt sagen wir zu einem Moment an der A fragt ein wirklicher Steuerberater und B pauschal zu sagen es ist keine Steuerhinerziehung nur weil du irgendeine Angabe eine Ausgabe geltend machst.

00:03:48: generell hast du immer einen Nein Du kannst ja ja kriegen und im stimmsten Fall kannst du eigentlich bei einer Prüfung nur rausfliegen Aber du hast deswegen nicht sofort ein Zeige oder eine Einleitung von einem Strafverfahren wegen einer Stellenerziehung.

00:04:05: Das ist natürlich auch ein Thema, was ich oft mit dem Mandanten bespreche.

00:04:08: ja weil es kommen manchmal schon so die Fragen Ja kann sich das jetzt mit reinnehmen?

00:04:12: Oder nicht?

00:04:13: eigentlich benutze ich das für den Betrieb aber Ich könnte es ja auch privat nutzen und so weiter Und da gehe ich natürlich immer ganz transparent mit ihnen ins Gespräch und sage auch wenn es gemischte Aufwendungen sind Fliegt es in der Regel raus, ja.

00:04:25: Es gibt natürlich Bereiche sowas wie Auto und so weiter was man dann trotzdem gemischt irgendwie mit ran setzen kann.

00:04:30: aber im Zweifel sehe ich's ganz genauso wie du.

00:04:32: wenn wirklich eine betriebliche Veranlassung da ist und wir das argumentieren können Wenn die Rückfrage kommt beim Finanzamt oder auch eine Prüfung dass das wirklich dafür gedacht ist Dann nehme ich sie auf jeden Fall auch mit rein Ja weil warum soll ich Kosten nicht geltend machen mit denen ich belastet war die wirklich auch für meinen Beruf letztendlich wichtig waren.

00:04:50: Im Zweifel können sie es halt rausstreichen, dann können wir gegenargumentieren.

00:04:53: aber in einem Bereich von der richtigen Steuerhinterziehung... Das ist wirklich so ein bisschen Stammtischgeschwätz sage ich mal weil man will nicht denn eine richtige Steuerhinterzieher.

00:05:03: also da sind wir eigentlich schon im Strafgesetzbuch drin nämlich ich muss einen Vorsatz haben ja also wirklich wissen und wollen über den Tatvoll Zug und auch den Tat Erfolg, den ich damit erreichen möchte.

00:05:14: Und dann bin ich erst in der Steuerhinterziehung drin.

00:05:17: Ja?

00:05:18: Ansonsten ist es eher vielleicht eine leichtfältige Steuerverkürzung.

00:05:22: Ich würde sagen das kommt viel häufiger vor an der Steuerpraxis.

00:05:27: Aber im Zweifel sind's vielleicht auch manchmal einfach... Unwissenheit in der Rechtslage, dass man sagt es hat sich vielleicht was verändert.

00:05:34: Ich hätte etwas anpassen müssen habe ich nicht gemacht.

00:05:36: das kommt bei einer Betriebsprüfung raus dann wird es angepasst im Rahmen von der Betriebesprüfungen und dann zahlt man halt die Steuern nach.

00:05:43: ja also genau

00:05:45: Was ist denn so an dem großen Thema das gefunden?

00:05:49: wir fressen immer bei einer betriebsprüffung gerade bei den Unternehmern?

00:05:53: An dem großen Themenbereich Fahrzeuge.

00:05:57: Fahrzeug ist glaube ich, also ich weiß jetzt zumindest bei mir als eigener Erfahrung.

00:06:02: Das ist immer so der ganz große Hauptpunkt bei der Betriebsprüfung.

00:06:08: Bei mir wäre Fahrzeuge in der Einzelunternehmung drin haben.

00:06:11: aber wenn man das entsprechend argumentiert funktioniert auch das.

00:06:15: Aber was ist denn an dem Thema dran?

00:06:20: Das ist ein Klassiker.

00:06:21: Also ich wusste schon dass du das Thema Fahrzeugel Das sagen wir, als du damit angefangen hast.

00:06:26: Ja das ist der Klassiker bei der Betriebsprüfung.

00:06:28: Man sagt ja immer so wenn der Betriebsprüfer nichts findet dann stürzt er sich auf die Fahrzeuge weil da findet er meistens immer irgendwas.

00:06:35: Das ist in der Regel auch so.

00:06:36: also Fahrzeugen ist schon ein großer Punkt.

00:06:39: kommt aber mal ein bisschen drauf an wie ich das ausreize.

00:06:42: was habe ich auch von Unternehmen?

00:06:43: Ich sage mal wenn ich jetzt alleine bin und ich habe keine Mitarbeiter hab vielleicht einen Büro zu Hause also sprich ich habe keinen großen Reisetätigkeiten usw.

00:06:52: Ist es natürlich Argumentativ schwierig.

00:06:55: Warum brauche ich drei Fahrzeuge?

00:06:57: Ja, das ist natürlich schon eine Frage die muss man sich stellen aber natürlich wenn man mehrere Mitarbeiter hat vielleicht auch so mobile Pflegedienste oder wie herum.

00:07:08: Das ist doch ganz normal dass du viele Autos hast.

00:07:11: Aber da geht es natürlich um die Dokumentation.

00:07:13: also Fahrzeugen müssen immer vernünftig dokumentiert sein.

00:07:16: Also richtiges Vorparkmanagement also Du musst schon Belege vernünftig trennen und so weiter.

00:07:22: Der größte Knackpunkt ist letztendlich nicht die betriebliche Nutzung, sondern es ist die Privatnutzungsidea.

00:07:27: unterstellt wird der Fahrzeug.

00:07:28: Und das tut sich auch am meisten weh bei dem Unternehmen.

00:07:32: Wenn ich die Privatenutzung vom Fahrzeug besteuern muss und da haben wir ja letzten Endes zwei Möglichkeiten in Deutschland einmal diese Porschele Methode über die Ein-Prozent-Methode – das kennen die meisten – kann mittlerweile ein bisschen sparen wenn man vielleicht Elektrofahrzeuge oder eine Hybridfahrzeug hat.

00:07:47: oder aber Fahrtenbuchmethode.

00:07:49: Ja, ich erkläre das meinem Mandanten auch.

00:07:53: Das kannst du machen!

00:07:54: Das ist auch manchmal günstiger.

00:07:56: aber es erfordert auch eine gewisse Disziplin weil wenn das Fahrtenbuch nicht vernünftig geführt ist ja und da reichen ja im Grunde, wenn man jetzt mal ehrlich ist reicht eine falsche Eintragung dann kann der Betriebsfrüfer kommen und sagen Fahrtenbruch ist nicht ordnungsgemäß geführt und da stellt ihr einfach keine ordnuchsgemäße Buchführungen und damit sind in Zuschätzung eigentlich Türen und Vorn geöffnet.

00:08:19: Das ist schon so ein Punkt.

00:08:20: Wobei, ich glaube gerade mit dem Vartenbuch, also sagt auch mein Störberater immer wenn wir im Betriebsprüfung wirklich was will es gibt kein einziges Vattenbuch wo er nicht verreisen könnte.

00:08:34: du kannst jetzt noch so genau führen schreiben etc.

00:08:40: was du sagst Disziplin ja Es gehört einfach Disziplin dazu.

00:08:47: Ich höre das immer wieder von anderen, ja schreibe ich am Ende der Woche.

00:08:50: dann sage Leute jetzt rechnet man zusammen wie lange ihr braucht du musst ja irgendwo die Kilometer mitschreiben für eine ganze Woche und muss dir das notieren wieso?

00:09:00: Also ich bin da ganz ganz rigoros bei mir.

00:09:04: ich habe eins zwei drei Fahrzeuge die wir über Fahrtenbuch führen und wenn es nach zum zwei Uhr vierzig ist wo ich hin fahre Diese dreißig Sekunden machen wir wegen mir eine Minute draus.

00:09:19: Da schreibe ich das Fadenbuch, damit es abgehakt und erledigt ist.

00:09:25: Wenn man jetzt mal so nach einer kommt, macht man Montag also noch einmal drei Tage dazu.

00:09:31: Man kommt so in Schwierigkeiten, das zusammen zu rechnen.

00:09:34: Und komischerweise stehen alles immer mit dem gleichen Stift geschrieben.

00:09:37: Also bei mir ist es tatsächlich so, weil an jedem Fadenbruch klemmt ein Kuli dran im Auto.

00:09:43: Aber das kann auffällig werden.

00:09:49: In der Fadenbuch kann dir jeder Betriebsprüfer, jede Betriebensprüferin.

00:09:53: irgendwo gibt es irgendetwas.

00:09:56: Es gäbe ja doch die dritte Möglichkeit über die prozentuale Regelung.

00:10:02: Die Nutzungseinlage?

00:10:03: Dass du sagst wie viel benutzt du, dass betrieblich wie viel benutzt du als Privat?

00:10:07: Ja,

00:10:08: diese Möglichkeit gibt's auch noch bei den Fahrzeugen.

00:10:12: aber Ich glaube das macht einen Ehrsinn, wenn man wirklich wie eben gerade schon erwähnt zwei oder drei Autos hat.

00:10:20: Oder wenn ein Fahrzeug komplett abgeschrieben ist und nur noch mit einem Euro, so haben es mir bei einem Fahrzeug, da haben wir das über die prozentuale Regelung des Fahrzeugs wird eben nur mit einem Eurenbilanz mitgeführt.

00:10:33: Was sind dir studiert zur Einprozentregelung?

00:10:37: Oder zum führenden Fadenbuch?

00:10:40: Oder machst du es abhängig vom Protolistenneu-Preis des Fahrzeugs.

00:10:45: Da sind viele auch immer wieder verwirrt, wenn man sagt sie haben sich gebraucht das Fahrzeug, sieben acht Jahre alt zahlen dafür vielleicht achtausend Euro, das Ding steht aber Protoliste.

00:10:56: jetzt nehmen wir mal ein bisschen besser Mercedes.

00:10:58: da steht bei hunderttausend Euro Protoleste gibt es ja die Schmackeliste wo wir drinnen nachschauen können und auf einmal habe ich das Ding im Monat mit tausend euro eben fiktivem Gewinn zu führen.

00:11:14: Richtig, das fällt auch dem meisten auf die Füße weil sie darüber nicht nachdenken.

00:11:18: Die kaufen sich ein Auto und freuen sich über den gebraucht wagenpreis.

00:11:21: oder du schon sagst dann wer zählt ist.

00:11:23: Dann statt zu hunderttausend Euro bekomme ich den für vierzig.

00:11:25: Da freuen die sich erst mal.

00:11:27: und dann kommt diese pauschale Besteuerung, wenn sie sagen ne Fasenbuch habe ich nicht geführt?

00:11:32: Und dann sage ich okay alles klar da müssen wir es halt pauschal besteuern mit einem Prozent

00:11:36: des botolisten

00:11:37: Neupreises inklusive Sonderausstattungen.

00:11:40: das kommt ja noch mehr dazu weil wer kauft denn einfach nur dass das die Grund Ausstattung das macht doch keiner in dem Bereich.

00:11:46: also irgendwas ist er immer mit drin und das ist ein Zweifel wirklich ziemlich teuer.

00:11:52: Ja, da rede ich immer mit dem Mandanten drüber.

00:11:54: Also zum einen kommt ja mal ein bisschen darauf an auf wie viel Nutzel des Autos wirklich betrieblich?

00:11:59: Beim Einigen ist es wirklich so dass sie das relativ wenig betriebliche nutzen.

00:12:03: Das heißt wenn du unter fünfzig Prozent betrieblicher Nutzung bist kannst du sowieso nicht zwischen einem Prozentmethode also Pauschale-Bentode oder Fadenbuch wählen sondern du musstest zumindest ins fünftig Prozent nutzen.

00:12:14: alles darunter sind wir sowieso in dieser prozentualen Regelungen letzten Endes.

00:12:20: Und ansonsten sage ich schon, wenn das Auto gebraucht ist entweder Fahrtenbuch nutzen.

00:12:29: Wenn derjenige das nicht möchte und wir sind über fünfzig Prozent betrieblicher Nutzung dann müssen wir es pauschal machen.

00:12:35: da haben wir aber immer noch die Möglichkeit mit Kostendeckelungen zu nutzen.

00:12:38: also das heißt dass ist schon so wo ein der Gesetzgeber so ein bisschen angegen kommt und sagt hey okay du hast das Auto irgendwie komplett abgeschrieben kaum noch kosten und so weiter, also dass man maximal quasi diese Kosten in das Fahrzeug verursacht hat auch wirklich dann besteuern muss.

00:12:55: Ja es ist halt schon eine Menge Geld letztendlich, da muss man sich gut überlegen ob man das macht oder nicht?

00:13:00: Und schon da kommen ja ganz schnell wieder in der Grauzone was ist betriebliche Nutzung, was ist private Nutzungen... Fahrtenbuch oder generell Fahrzeugesperren sind wir mit ein ganz heißes Thema.

00:13:12: Ich sage, ich gehe oder bin eingeladen auf eine Geburtstagfeier oder auf privates Event oder auch Zeit kommt aber vielleicht auch als Dienstleister in meiner Branche ins Gespräch mit einem Negument und generiere daraus einen ersten Besprechungstermin?

00:13:29: Oder war das jetzt privat oder war es jetzt geschäftlich?

00:13:32: Das hat die Frage fast vordergründig aus.

00:13:35: Und vorallem gründlich wäre ja die private Geburt, das feiern dadurch wahrscheinlich

00:13:38: nicht.

00:13:38: Wenn daraus aber nachher vielleicht ein großer Deal entsteht, dann kann man schon wieder auslegen in der Umsatzgenerierung Gewinnsteuer also das ist ja so ein riesiger Grau-Themenbereich.

00:13:56: Was hat mir jemand gesagt, egal wo du hingehst.

00:13:58: Immer da wo du reingest, wirst du mit mehr wieder rauslaufen, sei es entweder das im Mindset oder ein bisschen was dazu gewonnen hat oder monetär.

00:14:07: und das ist glaube ich ein ganz guter Grundsatz, an dem man sich halten kann.

00:14:10: Und von dem her, also schon immer Argumentationssache.

00:14:13: Das ist

00:14:14: privat?

00:14:15: Oder ist das auf einmal vordergründig doch gewerblich geschäftlich?

00:14:19: Genau!

00:14:20: Also, das sage ich aber mal.

00:14:21: Gerade in diesen Grauzonen wo man wirklich sagt es ist irgendwie gemischt und das ist nicht ganz klar was war jetzt vor der Grunde?

00:14:28: die Dokumentation und die Argumentation des A&O?

00:14:31: Ja?

00:14:31: Und dass muss man sich halt auch wirklich vergegenwärtigen weil der Betriebsprüfer kommen nicht zwei Wochen nach der Reise sondern er kommt im Zweifel drei Jahre später oder

00:14:40: vier bis

00:14:41: fünf Jahre später ja und dann weißt du schon gar nicht mehr, dass du diese Reise überhaupt gemacht hast.

00:14:46: also so Sachen kommen hier manchmal alt auf drauf.

00:14:50: Ja, da muss man wirklich auch, so wie Sie schon gesagt haben.

00:14:53: Also ein Unternehmen zu führen oder selbstständig zu sein erfordert halt schon eine gewisse Disziplin.

00:14:58: Auch wenn man kein Zahlen- und Papiermensch ist.

00:15:01: aber man muss sich schon dessen bewusst sein dass man gewisse Dokumentation einfach machen muss und sei es nur das man vernünftige Unterlagen führt die man in den Hals zu seinem Steuerberater gibt ja und der macht den Rest.

00:15:13: Das sind wir

00:15:13: gerade bei Unterlagen also Aufbewahrungspflichts sind ja zehn Jahre im Unternehmerturm.

00:15:19: Jetzt kennen wir alle die tollen Benzinquittungen.

00:15:22: Kopien werden nicht erlaubt, das ist ja heutzutage alles so.

00:15:26: Thermopapier.

00:15:27: Irgendwo muss ich mal ein bisschen schmunzeln, wenn die nach sechs Jahren, weil man Ordner umsortiert und sieht also Quittung, sind alle komplett verblasst.

00:15:36: Weil es im Ziel steht da deine Mandanten.

00:15:39: Kopieren oder einscannen?

00:15:41: Ja!

00:15:41: Definitiv.

00:15:43: Bei diesem Thermop Papier reicht der schon aus.

00:15:45: Ich vergesse den Kassenbogen im Auto und die Sonne scheint rauf, dann ist der innerhalb von einer Stunde weg.

00:15:51: Ja?

00:15:52: Also das ist wirklich schon so eine Sache generell.

00:15:55: also ich arbeite ja voll digital tatsächlich.

00:15:57: Das heißt bei mir wird jeder Beleg sowieso gescannt vom Unternehmen mit der Buchhaltung direkt verknüpft natürlich im Zweifel wenn jetzt der Betriebsprüfer kommt er will den Originalbeleg sehen.

00:16:09: Ich habe es aber ehrlich gar noch nicht erlebt dass wenn wir eine voll digitale Buchhaltungen haben Und der Beleg ist da und es ist ne reine Tankkürtung wegen hundert Euro machen die wenigsten Betriebsprüfer einen Fass auf.

00:16:21: Ja, dann muss schon mehr im Agen sein, dass er sagt jetzt gehe ich aber komplett in alles rein.

00:16:26: Ist das für die meisten okay wenn man diesen digitalen Beleg noch hat?

00:16:28: Aber wenn man jetzt ganz ehrlich ist, musst du den Originalbeleg haben.

00:16:33: Wenn der Verblasst ist, muss den irgendwie kopiert haben eingeschränkt oder wie auch immer und wenn du es komplett digital haben willst musst du ja eigentlich auch so eine Verfahrensdokumentation haben.

00:16:41: Das ist ... Weiß ich kennst du allen deine Verfahrenslokumentations?

00:16:46: Ich kann auch niemanden, der sich das zugemutet hat.

00:16:50: Was sagst du zu den Elektronischen?

00:16:53: Wenn wir bei dem Thema Fahrzeuge eben sind von den elektronischen Fahrbüchern, ich hab dann mal den Tipp bekommen von unserem Steuerberater, pass auf!

00:17:03: Es gibt hervorragende elektronische Fahrtenbücher aber jedes finanzamt reagiert da anders.

00:17:10: Lass dir wenn du dir das anlegst vorher von deinem Finanzamt das für dich Zuständig ist, bitte dieses Fahrtenbuch genehmigen.

00:17:21: Ja, halte ich ganz viel von!

00:17:24: Also wenn jemand unbedingt Fahrtenbuch führen möchte... Ich meine früher war es der Gang Gebe da hat man sich diese kleinen Bücher gekauft als Behande eingetragen ja?

00:17:31: Da sind wir aber wieder bei dem Thema Disziplin.

00:17:33: Ich muss eine leserliche Handschrift haben.

00:17:36: Ich darf mich auch mit der Zahl vielleicht nicht vertun.

00:17:41: Sag mal, Fahrten Buch empfiehle ich eigentlich mein Elektronisches dass das dann elektronisch geführt wird.

00:17:47: Aber immer in Kombination mit, sprich mit deinem Finanzamt, dass es wirklich auch anerkannt ist und nicht irgendwelche die günstigste App oder am besten noch was kostenloses.

00:17:58: Das funktioniert meistens nicht.

00:17:59: also man sollte schon irgendwie etwas haben, was am Markt halt auch renommiert ist und was Anerkanntes.

00:18:05: Jetzt haben wir uns ein bisschen über die klassischen Fälle bei der Betriebsprüfung gesprochen.

00:18:11: Was ist denn an dem Mütter oder an der Aussage oder der Meinung dran?

00:18:17: Ich habe eine Betriebsprüfung die letzten drei, vier Jahre.

00:18:21: Da war einiges auffällig.

00:18:23: Jetzt bin ich automatisch ... Ein rot gemerktes Tuch beim Finanzamt und hab permanent Prüfungen.

00:18:32: Was ist an dieser Aussage?

00:18:34: Kann nicht so bestätigen.

00:18:37: Also es kommt immer darauf an, natürlich auf wie groß du bist.

00:18:39: Es gibt Betriebe die werden dauergeprüft.

00:18:41: das ist einfach so eine Großkonzerne.

00:18:44: Da ist immer ein Betriebsprüfer vor Ort.

00:18:46: Ich komme ja selber aus dem Hamburger Raum habe in der Hamburger Finanzverwaltung gearbeitet und war selber mal beim Finanzamt für großen Seinehmende.

00:18:53: auch hab da reingeschnuppert Und die Betriebesprüfer sind ja teilweise besser in das Team des Unternehmens integriert als eines Finanzamts selber, weil die nur noch da haus sitzen.

00:19:01: Wenn

00:19:02: die wirklich

00:19:02: einen Anschluss prügen

00:19:04: oder anderen haben.

00:19:06: Aber

00:19:08: das kommt alles mit dazu.

00:19:10: und diese kleineren Betriebe oder mittelgroßen Betrieber.

00:19:15: Es kann sein, dass man gar keine Prüfung bekommt oder man wird einmalig geprüft.

00:19:19: Weil man vielleicht besonders viel Umsatz macht in kürzester Zeit oder besonders hohe Ausgaben hat usw.

00:19:26: Also es gibt ja Prüfungspläne beim Finanzamt wo halt entschieden wird welche Unternehmen geprüft werden und welche nicht.

00:19:34: Nach was wird da entschieden?

00:19:36: Das ist das

00:19:37: Zufallsprinzip, dass jetzt das Unternehmen aufbleibt Ganz klar wirklich nach der Liste vor.

00:19:45: Da ist es nur neben A, D, C und D. Jetzt wollen wir den, den, denn wie wird sowas festgelegt werden geprüft?

00:19:53: Also meistens kommt eine Prüfung durch irgendwelche Querverbindungen mit anderen Unternehmen zustande.

00:19:59: Ja also sagen größeres Unternehmen wird geprüftert und da sind vielleicht Rechnungen die auffällig sind oder wo man sagt hey dann würde sich das lohnen meine Querprüfung zu machen in dem anderen Unternehmen.

00:20:09: Ja, also sowas kommt halt vor.

00:20:11: Also da werden halt so Kontrollmitteilungen von dem einen Finanzamt anders andere geschickt und dann wird einfach das in Sachverhalten mal nachgegangen.

00:20:17: ja?

00:20:18: Das ist das eine... Da natürlich auch so Umwandlungsproblematiken wenn ein Unternehmen vielleicht von einem anderen geschluckt wird oder auch Formwechsel betrieben wird

00:20:27: usw.,

00:20:27: dass es auch im Punkt weshalb ein Unternehmen geprüft wird.

00:20:30: Oder halt auf typischer Weise Newcomer sag ich mal die schnell sehr erfolgreich werden wo das Finanzamt will auch sagen auffällige Umsätze, ja?

00:20:41: Umsätze mit dem Drittland.

00:20:43: Da wird keine Umsatzsteuer abgeführt oder irgendwas.

00:20:45: Ja das schauen wir uns mal genauer an.

00:20:47: Ich hatte jetzt selbst gerade vor kurzem Fall Mandante hat sich letztes Jahr selbstständig gemacht Verdient sehr gut Hat aber immer nur Mit dem Auslandgeschäfte.

00:20:57: also da war es zum Beispiel mit der Schweiz.

00:20:59: Das bedeutet dass Es fällt kein Umsatz steuern im Innern bei der Umsatz wird ja in der schweiz vollzogen.

00:21:04: Ja, da stand er im halben Jahr der Betriebsprüfer da und hat gesagt, ich würde mir gerne mal die Umsätze anschauen.

00:21:08: Weil der hat Umsätze von so einer Tausend Euro und hat hier noch nicht einmal Umsatzsteuer nach Deutschland abgeführt.

00:21:12: Wie kann das sein?

00:21:14: Und das sind halt so Aspekte... Da wird halt schneller aber hingeschaut.

00:21:18: Aber gut!

00:21:18: Das ist auch in Ordnung.

00:21:19: ja also gerade in diesem Bereich umsatzsteuern wird schon sehr viel geprüft.

00:21:25: Ja doch

00:21:26: viel Schindluder betrieben wird auch grad so ein Baugewerbe und auch ganz überschreitend.

00:21:31: Okay, weil Stanley Mütters Wir hatten es früher schon mal mit der, wenn ich weiß bei einer Erklärung.

00:21:38: Ich kriege eine Rückerstattung.

00:21:39: Man ruft dreimal an das dann die Akte automatisch eher weiter unten wieder landet?

00:21:45: Was ist da dran?

00:21:47: Nein, das ist auch nicht so.

00:21:49: Manche Bearbeitungen dauern halt einfach.

00:21:51: ja, es sind noch Rückfragen da.

00:21:53: Die Bearbeiter sind manchmal nicht da Elternzeit, Teilzeitquote und so weiter.

00:21:57: Das hat man in der Verwaltung sehr häufig Und dadurch türmen sich halt auch manchmal die Bearbeitungsstabe, und es dauert dann halt einfach mal ein bisschen.

00:22:05: Gibt es

00:22:06: gewisse Fristen innerhalb einfinansamt agieren muss bei der Abgabe einer Steuererklärung?

00:22:14: Naja man muss halt tun, innerhalb der Festsetzungsfrist also innerhalb von vier Jahren im Grunde schon den Bescheid erlassen.

00:22:21: Ansonsten ja... Also kriegt man das Geld im Zweifel auch nicht mehr, wenn Finanzamt ist.

00:22:28: Aber so lange dauert es in der Regel nicht?

00:22:30: Ja,

00:22:31: aber auf eine Hand samm.

00:22:32: können Sie sich wirklich von den Momenten wo ich die Einkommenssteuererklärung abgebe vier Jahre Zeit lassen.

00:22:38: Ja, da können sie schon Zeit lassen ja, aber das machen die nicht.

00:22:43: Bei der reinen Steuererklärungsbearbeitung habe ich noch nie erlebt dass es zu lang gedauert hat.

00:22:47: Das ist eher ein Bereich Rechtsbildsverfahren Also Einspruchsverfahren, die irgendwo wirklich weiter oben nachher schon bearbeitet werden.

00:22:54: Wo mal der Gang ist zum Finanzgericht – da kann das teilweise schon Jahre dauern und da ist es auch nicht unüblich dass man eine Beschwerde einfach einrecht beim Finanzamt oder auf Untätigkeit hinweist sozusagen und darum bitte, dass der Fall jetzt endlich mal bearbeitet wird.

00:23:13: Was hast du denn so für typische Mythen noch?

00:23:18: Eine Mythe ist

00:23:19: z.B.,

00:23:20: wenn ich einmal eine Steuererklärung abgegeben habe, da muss sich die ja immer abgehen.

00:23:24: Deswegen gebe ich sie am besten gar nicht

00:23:25: ab.".

00:23:26: Oh!

00:23:26: Interessante Einnahme aber tatsächlich vielleicht auch für unsere Zuhörende interessante Frage, sechs, sieben, acht Jahre lang macht jemand überhaupt keine Steuererklärungen?

00:23:40: Gibt die nicht ab und auf einmal kommt die Aufforderung zur Abgabe einer Steuererklarung.

00:23:47: Wie kommt so was

00:23:48: zustande?".

00:23:50: Also zum einen muss man dann schon mal irgendwie eine Steueraktion abgegeben haben.

00:23:54: Ja, also jemand der noch gar keine abgegeben hat, der ist ja noch gar nicht beim Finanzamt registriert das heißt er hat keine Steuernummer, der fällt durch dieses komplette Kontrollraster erstmal durch würde keine Aufforderung bekommen zur Abgabe.

00:24:09: Das kann manchmal passieren weil irgendwelche automatischen aufforderungsläufe quasi dort intern laufen und damit man manchmal aufgefordert zur Abgabe von der Steuererklärung, obwohl man es gar nicht muss.

00:24:23: Die meisten bekommen dann aber erst mal einen Schreck und sagen oh Gott ich habe ein Schreiben bekommen vom Finanzamt, Finanzamt ist ja erstmal böse mit dem wir jetzt keinen Stress haben, da machen die das.

00:24:33: Aber sollte man wirklich aktiv hinterfragen ob man wirklich abgeben muss weil es gibt ja Voraussetzungen also Anforderungen Menschen die Steuererklärung abgeben müssen.

00:24:45: Zum Beispiel, wenn du gewisse Einkunftsarten hast.

00:24:49: Da musst du halt abgeben ja?

00:24:51: Also ich sag mal... Wenn man ganz normal angestellt ist.

00:24:54: Angestellte Steuerklasse eins und nicht verheiratet kein... Nichts weiter!

00:24:59: Keine Kapitalerträge, keine

00:25:00: Mieterkünfte, keine Bachdank-Kunststelle.

00:25:01: Kein Kurzarbeit der Geld, keinen kranken Geld, keine Arbeitslosengette oder irgendwas bezogen.

00:25:06: Dann musst du keine Steuerkleidung abgeben.

00:25:08: Okay Ja

00:25:09: Und wenn das Finanzamt dich dann auffordert, weil du vielleicht im Jahr davor mal eine abgegeben hast.

00:25:14: Dann kannst du auch anrufen und sagen hey ich muss dieses Jahr keine abgeben wir können mir nicht dazu verpflichten ja?

00:25:19: Dann ist man einfach raus.

00:25:21: Aber es gibt natürlich auch Konstellation wie Du hast doch ein Gewerbebetrieb zum Beispiel uns sei es nur diese typische.

00:25:27: Ich bin angestellt und melde noch einen Imneben erwerbten Gewerber an weil ich Ab und zu mal was verkaufe oder irgendwie Was empfehle.

00:25:35: oder war es doch immer Sobald diese Einkunftsart mit dazukommt, musst du eine Steuererklärung abgeben.

00:25:42: Da kommst du dann auch nicht drum herum.

00:25:45: Also auch wenn nichts läuft sozusagen!

00:25:46: Wenn du keine Einnahmen hast, solange dieses Gewerbe angemeldet ist, musst Du eine Steuererkennung einreichen.

00:25:52: Aber das ist dem meisten noch irgendwie klar.

00:25:56: also wenn sie in der Selbstständigkeit angemelt haben... dass was weniger klar ist so wie zu Corona-Zeiten typisch Kurzarbeitergeld ja?

00:26:05: Jeder, der Kurzarbeit der Geld bekommen hat, musste eine Steuererklärung einreichen.

00:26:10: Richtig!

00:26:11: Und das war viel nicht bewusst?

00:26:13: Ja...

00:26:13: Das war ganz extrem auffallend in dem Zeitraum.

00:26:19: Komischerweise, wo man eigentlich von ausgegangen wäre die wirtschaftlichen Berufe.

00:26:24: Die wussten es.

00:26:25: Das waren ja die, die selbst wussten, die ganzen Handwerker

00:26:28: etc.,

00:26:29: vielleicht weil sie mehr beruhigungspunkte damit schon in der Vergangenheit hatten, die wussten sofort, dass sie wissen, Erklärung abgeben in die Umhinde.

00:26:39: Auch so ein Thema, wenn jemand als Mieterin um Mietwohnungen ist auf einmal einen Teil der Heizkürzen, der Miete

00:26:50: etc.,

00:26:51: ständig geltend macht weil er vielleicht noch ein Gewerbe am Laufen hat.

00:26:59: jetzt stricken wir den Weg noch ein bisschen weiter vergessen viele eines Der Vermieter hätte eventuell Inwiegend gewerbliche Mieteinnahmen.

00:27:11: Was ist denn da dran, wenn man es nochmal ganz aufgekollt war gelegt?

00:27:16: Ja das ist tatsächlich so ein klassischer Graubereich.

00:27:19: ja weil dann sind wir nicht nur beim Steuerrecht ganz enque Knüff sondern auch mit Baurecht

00:27:24: richtig.

00:27:25: also dass das Thema was wir daher haben ist Wenn ich als Vermieter ein Haus bauere und das so einfach nur für private Wohnungen vermietet werde.

00:27:34: Und dann sitzt da auf einmal mein Mieter drin, meldet einen Gewerbe an – das weiß ich im Zweifel gar nicht!

00:27:40: Ja?

00:27:40: – und betreibt dann Gewerberbetrieb.

00:27:43: Da komme ich eine Mischvermietung in den Zweifeln rein.

00:27:45: Richtig.

00:27:45: Dann kann man das Bauabend irgendwie aufs Dach steigen und sagen

00:27:48: hey, das darfst du gar nicht.

00:27:49: Und es kann mir als Vermieter erhebliche Probleme bescheren.

00:27:54: deswegen gestaltete Mietvertragler richtig.

00:27:58: wo eben um Zustimmung gebeten oder vielmehr aufgefordert wird, weil er keine plus-baurechtliche Probleme bekommt.

00:28:07: Sondern auf einmal steht das Gewerbeband da und dann findet man die Gemeinde und sagt ja wohl ist eigentlich der Gewerbeste aus den Mitverträgen, die gewerblich generiert werden.

00:28:16: Man sieht schaut wie wahnsinnig unverreich dieses Thema ist was steuern geht und wie tiefgehend viele oftmals eben Vergessen, ich kenne da einfach eine Mietzwohnung ohne Zustimmung vom Vermieter anfang der Gewerbe zu betreiben.

00:28:32: Na ja?

00:28:33: Aber das machen halt viele weil sie ganz darüber nachdenken.

00:28:36: Richtig!

00:28:38: Ganz heißes Heizen aber bei dem Vermietter.

00:28:42: Unwissend schützt und verstrafen nicht ist glaube ich auch ein alter geltender juristischer Grundsatz Und viele Vermietern wissen das gar nicht dass er eigentlich dadurch und Teilgewerbliche wiederkünft hätten.

00:29:00: Was ist so ein weiterer klassischer Mythos?

00:29:04: Also viele, du hast vorhin schon gesagt, die geben gar keine Steuererklärung ab.

00:29:11: Mir ist eine Zahl bekannt, das schaue ich aber schon viele Jahre her und es ist vor Corona.

00:29:18: Möchte von dir einfach mal so ne Schätzung ob du weißt oder ob du schätzt wie viel unberechtigt Fertigte Steuer bleibt jedes Jahr beim Staat liegen nur aufgrund dessen, dass Leute keine Steuerklarung machen.

00:29:34: Das ist eine schwierige Frage.

00:29:36: also mehrere Millionen würde ich auf jeden Fall sagen?

00:29:40: Also mir war mal der Zweifel bekannt.

00:29:42: ob die stimmt weiß ich nicht aber ich meine ich hätte mal im jahr twohund neun sind was von acht

00:29:50: Nejaden.

00:29:51: Ich bin mir aber nicht sicher.

00:29:53: Meine

00:29:54: Schau lange her, aber ich meine, ich hätte diese Zahl tatsächlich mal in einem Newsletter drin gelesen.

00:30:03: Ja es kann gut sein.

00:30:05: Kann das sein oder können das nicht sein?

00:30:08: Das kann ich mir gut vorstellen.

00:30:10: also acht Milliarden erscheinen wir jetzt schon extrem viel Aber so ein paar Millionen würde ich auf jeden Fall sagen dass es realistisch ist und Ich sag mal, vor ein paar Jahren.

00:30:21: Wir hatten ja vorn nochmal das Thema KI und wie das alles vereinfacht wird.

00:30:26: Vom Paar Jahren als wir noch nicht so weit waren mit der Digitalisierung

00:30:29: usw.,

00:30:30: war es natürlich auch für den Einzelnen vielleicht ein bisschen schwieriger seine Steuererklärung abzugeben.

00:30:35: jetzt mittlerweile mit Apps und so weiter kann das auch für einen Angestellten leichter sein dann auch mal ein bisschen Geld wieder sich wiederzuholen.

00:30:45: Aber das Non-Plus Ultra bekommst du natürlich nur, wenn du dich eigentlich am Profi übernimmst.

00:30:49: Das ist wie immer.

00:30:50: Aber sei für's zu gerade gesagt hast mit Apps

00:30:53: etc.,

00:30:54: also alleine von Viso die Steuerprogramme... Die sind ja eigentlich wirklich idiotenssicher anhand von einem roten Faden, wenn ihr jetzt vielleicht noch die günstigste Software erwerbt, sondern wirklich grade Viso oder Steuerexperte Die führen ein Jahr komplett am roten Faden erst mal durch, dass der dir natürlich nicht alle Tricks und Kniffe und Ansetzbarkeiten verrät.

00:31:23: Wie jetzt das sehe ich du als Steuerberaterin machst?

00:31:27: Das ist wohl logisch.

00:31:28: aber naja Qualität kostet halt auch seinen Preis und ist auch völlig korrekt.

00:31:37: Besserste Erklärung da zungen sehen wir Sehr, sehr viele und dazu nehmen wir alle.

00:31:42: War was so teuer?

00:31:43: Naja, das habe ich mal selber in die Nase.

00:31:45: falls er möchte mehr Gehalt, gestiegene Kosten Was Energiepreise, was Mieten etc.

00:31:51: angeht.

00:31:52: Und Ich glaube oder bin fest davon überzeugt.

00:31:56: Qualität hat einfach einen gewissen Preis Und dadurch Die Steuerberatungskosten gehen ja voll in meine Erklärungen wieder ein.

00:32:07: Das ist ja auch sowas wo immer wieder die so große, das ist zum Beispiel ein klassischer Mythos hersteuerbarer ist zu teuer.

00:32:13: Dann sag ich ja du es geht aber auch in deine Steuererklärung rein.

00:32:17: Es sind freundlich konstant wie zusammen mit einer Steuererklärung stehen und die werden voll der drin geltend gemacht.

00:32:23: Das ist auch so ein Mythos, wo glaube ich viele nicht wissen.

00:32:27: Da fällt mir auch noch Mythos ein was da gut reinpasst nämlich dass mein Honorar davon abhängt ob eine Erstattung oder eine Nachtzahlung dabei rauskommt.

00:32:39: Das haben mich auch einige.

00:32:40: man dann schon gefragt.

00:32:41: Beim Rechtsanwalt ist die Frage, bei euch hält es ja auch nach der Steuervergütungsverordnung?

00:32:48: Genau!

00:32:48: Also das ist doch völlig egal, jetzt geht noch so mehr.

00:32:51: Richtig und er sagt auch mal ich verstehe gar nicht diese Frage weil was ist das denn für Mythos?

00:32:55: Es würde ja bedeuten dass wenn derjenige etwas nachzahlen muss dass ich nichts bekomme, oder was bedeutet das für die?

00:33:03: Also das ist quasi für nichts zu arbeiten.

00:33:04: Genau!

00:33:05: Ich zeige gleich

00:33:05: noch

00:33:06: prozentual beteilige mich an der Nachtzeit.

00:33:08: Genau und mit dem Teilung steht nur prozental.

00:33:11: Ja ja... Ich glaube am Ende, wo wir gut aufhören können, herzlichen Dank für die Einblicke.

00:33:21: Und wenn wir uns dann mal Gedanken

00:33:23: machen, hören

00:33:24: wir dich sicherlich nochmal dazu.

00:33:28: Steuer und Deutschland, die Gesellschaft ist so ein Thema für sich von dem her.

00:33:33: Ganz ganz herzlichen Dank!

00:33:34: Und dann gehst du da waschen?

00:33:36: Ja sehr gerne, kommen wir gerne wieder.